从0搭建公司财务制度，一文掌握（适合中小企业） (一)

从0搭建公司财务制度，一文掌握（适合中小企业）

答从0搭建公司财务制度（适合中小企业）

一、出纳管理制度

1. 库存现金管理

日清月结：出纳现金需每日盘点，确保账实相符，每月至少进行两次不定期盘点及月末盘点，并出具《现金盘点表》。限额存储：超过2000元的现金应及时存入银行，避免现金积压。安全往返：携带现金或支票往返银行办理业务时，应乘公司车辆或打车，确保资金安全。禁止私存：出纳保险柜中禁止存放私人财物，严禁私设“小金库”，所有货币资金必须及时入账，严禁收款不入账、挪用现金、白条抵库、坐支现金等行为。

2. 支票管理

登记簿制度：建立《支票购买登记簿》和《支票领用登记簿》，详细记录支票的使用情况，并由会计或财务负责人签字确认。签发登记：支票签发时，需在《支票领用登记簿》中登记相关信息，领取人需亲自签字确认。跟进回单：出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单，确保资金到账。

3. 日记账管理

即时登记：出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账，无论是手工账还是电子账。逐日逐笔：根据审核后的现金/银行收款凭证、付款凭证，逐日逐笔顺序登记，确保记账内容与会计凭证一致。余额结算：每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数。

二、费用报销流程

1. 取得发票要求

清晰准确：发票必须字迹清楚，项目填写齐全，内容准确无误，且加盖发票专用章。验真核对：根据发票上的批注进行验真，确保发票的真实性和有效性。抬头一致：发票抬头的公司名称必须完整且与所在公司保持一致，发票种类及开具内容必须与业务内容一致。

2. 费用报销单填列

项目一致：报销的项目类型需与后附发票保持一致。签字齐全：报销人、领款人、复核人、领导确认等需签字齐全。清单附件：发票项目为一批的需附发票清单。及时报销：当月费用需当月报销，避免跨年报销。

3. 费用分类

管理费用：包括管理人员工资、办公费、车辆费用等。销售费用：包括销售（前勤）人员工资、与销售相关的其他费用。财务费用：包括银行收取的各项费用，如账户维护费、电汇手续费等。

4. 报销流程

费用申请：费用发生前需提报费用申请单，经终审领导签字同意。报销手续：费用发生后，凭领导签字的费用申请单、费用报销单、正规发票履行报销手续，经会计审核、领导签字确认、出纳复核无误后报销。

5. 差旅费与业务招待费审核

差旅费：审核出差日期、机票或火车票、住宿费发票等是否一致。业务招待费：报销单需列明招待时间、地点及相关人员，定额发票需提供相应水单。

6. 借支或备用金管理

借支流程：因业务需要借支时，填报借支单，经终审领导签字同意后给予借支。报销归还：费用业务完成后一周内履行报销手续，归还借支。扣减工资：借支三个月后仍未归还或履行报销手续的，从当事人工资中扣减借支金额。备用金管理：部门的经常性、常规性业务支出可申请备用金，需终审领导签字同意，每月盘点，季末归还，下季初重新申请。

三、税、票管理制度

1. 发票管理

领购保管：由发票管理员向税务机关办理发票领购，按规定存放发票，确保发票的安全和完整。开具要求：按增值税专用发票和普通发票的开具范围开具发票，确保字迹清楚、项目填写齐全、票物相符。作废处理：发生退货或销售折让时，按规定处理作废发票。抵扣联管理：增值税进项税抵扣联按期装订成册，确保不丢失、损（撕）毁发票。

2. 有效发票取得

采购报销：采购商品和报销费用均应依法取得有效发票，如广告费应取得广告业发票，运输费应取得《公路、内河运输业统一发票》等。增值税专用发票：购买固定资产、无形资产、库存商品等应取得17%增值税专用发票，确保发票的合法性和有效性。

3. 纳税申报

税金计算：每月计提税款时填写税金计算表，由财务负责人签字后作为计提凭证的附件。及时申报：按主管税务机关的要求及时申报纳税报表并缴纳税款。

4. 税务档案管理登记保管：登记各主管税务机关信息，将纳税申报表、内部税务管理报表、税务审核报告等按月装订成册，妥善保管。移交手续：税务人员离职时，应规范办理税务档案移交手续，确保税务档案的完整性和连续性。

中小企业如何制定规范化管理制度？ (二)

答中小企业制定规范化管理制度，可以从以下几个方面进行：

经营计划管理制度：系统性地规划企业运营方向，明确企业的长期和短期目标，以及实现这些目标所需的策略和行动计划。

行政管理制度：提升企业内部管理效率，包括日常办公管理、会议管理、档案管理等，确保企业日常运营的顺畅和高效。

人力资源管理制度：建立员工招聘、培训、绩效考核、薪酬福利以及员工关系管理等制度，以保障员工权益，优化团队协作，提高员工满意度和忠诚度。

财务管理制度：确保企业财务健康，防范风险，包括预算管理、成本控制、资金管理、财务报告等，确保企业资金的合理使用和财务信息的透明。

营销管理制度：制定有效的营销策略，包括市场调研、产品定价、促销策略、销售渠道管理等，以提高企业的市场占有率和品牌知名度。

员工教育培训制度：重视员工技能和素质的提升，通过定期的培训和教育活动，提高员工的专业能力和综合素质，为企业培养更多的人才。

采购仓储管理制度：优化供应链管理，确保采购的物资质量可靠、价格合理，同时加强仓储管理，提高库存周转率和降低库存成本。

生产管理制度：制定生产流程、生产计划、质量控制等制度，确保生产流程的高效和质量，提高企业的生产效率和产品质量。

中小企业在制定这些规范化管理制度时，可以借鉴成功企业的管理模式，并结合自身的实际情况进行定制和调整，以构建适合自身发展的管理体系。

保密管理制度（参考版） (三)

答中小企业保密管理制度全面指南

基本原则：三同原则

职责划分

总经理：

总经办：

惠购学院：

人力资源部：

信息部：

行政部：

各部门：

我们区分绝密、保密和普通三个等级，高层决策、财务报告和市场策略等是高敏感度的保密信息。 培训与实施

所有员工都需接受惠购学院的保密培训，电子版信息采用加密，纸质版仅限内部流转。严格控制信息流通，违规行为将受到严厉惩罚。 对于绝密和保密级别的信息管理，包括严格的存取、复制、销毁规定，需经批准执行，并由专人负责。营销信息限内部分享，新入职员工需签订保密协议，以明确责任。

核查与处理机制

各部门需确保信息保密，行政部进行定期核查，确保制度执行。

一旦发生泄密，行政部将迅速介入处理，对泄密者将采取相应的奖惩措施。

我们鼓励员工提出保密制度优化建议，总经办负责收集并改进，持续提升保密管理水平。

此制度自***年*月*日起生效，原制度作废，相关附件包括《保密协议》样板，作为执行的法律依据。

从上文内容中，大家可以学到很多关于中小企业管理制度的信息。了解完这些知识和信息，泰豪律网希望你能更进一步了解它。